Observatório de Gestão de Capital e Risco

O observatório na Estabilidade do Sistema Bancário é produzido trimestralmente coletando dados macro e microeconômicos italianos e europeus. A análise centra-se em três áreas macroeconômicas e seus respectivos indicadores:

Adequação de capital: a composição do capital regulamentar, a RWA, índices de capital e indicadores de adequação de capital;

Qualidade dos ativos: índices de cobertura, custo do risco, carteira média PD e LGD e ponderações de riscos implícitos IRB, quebra e perda esperada;

Rentabilidade: indicadores da demonstração de resultados, valores dos empréstimos inadimplentes e índices de cobertura.

O lançamento mais recente do observatório demonstra o impacto negativo significativo sobre a rentabilidade associada ao custo do risco. O observatório indica que ajustes secundários ao risco, liquidez e modelos de medição de adequação de capital não são mais adequados e auxilia os bancos a mobilizar programas de mudança para rever significativamente e validar o seu conjunto de modelos de medição.

O objetivo do observatório é fornecer um ciclo contínuo de análise de referência, resultando em uma maior disponibilidade de capital, melhoria da qualidade dos ativos e redução de custos operacionais e de risco. Por fim, isso vai ajudar os bancos com o crescimento e resultar em maior disponibilidade de crédito, o que continua a ser um desafio da indústria em andamento, apesar de sinais de recuperação da economia.

A principal evidência

As novas restrições de capital impostas pela Basileia 3 até março de 2019, juntamente com as demandas imediatas da Autoridade Bancária Europeia (EBA), levaram a uma mudança significativa nos índices de capital com vista a aumentar a qualidade de capital detida dos bancos: o índice do núcleo nível 1 aumentou de forma agregada para os bancos AIRB de 7,4% em 2009 para 11,2% no primeiro semestre de 2013, com uma tendência a aumentar constantemente ultrapassando o nível de 9% imposto pela EBA.

A qualidade dos ativos dos bancos italianos está registrando uma deterioração cada vez mais preocupante.

Os últimos dados do sistema para o mês de setembro de 2013 mostram que os empréstimos brutos não pagos equivalem a cerca de 144,5 bilhões de euros, 2,7 bilhões a mais do que no mês anterior e quase 27 bilhões a mais do que no mesmo mês em 2012. Isso equivale a um aumento homólogo de 23%. Em comparação com o estoque total de empréstimos, líquido de amortizações e calotes são cerca de 4%, um ponto percentual a mais do que um ano atrás.

Devido ao aumento significativo do custo dos empréstimos, o lucro dos bancos continua a diminuir, resultando em índices de rentabilidade que são próximos de zero. Através dos bancos analisados, o retorno sobre o patrimônio líquido, na verdade, diminuiu durante o período de três anos de 2009 a 2012, de 3,7% para 0,3% para os bancos AIRB e de 3,8% para 2,1% para os principais grupos bancários padronizados.

Os números mais recentes das demonstrações trimestrais a partir de setembro de 2013 confirmam a crise de rentabilidade dos bancos italianos: os doze principais bancos listados relataram uma redução na receita de cerca de 2 bilhões nos três primeiros trimestres de 2013.